内部控制规范的工作计划和实施调整方案-凯发k8旗舰厅

江西联创光电科技股份有限公司

内部控制规范的工作计划及实施的调整方案

根据《企业内部控制基本规范》、《关于印发企业内部控制配套指引的通知》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》、《中国证券监督管理委员会公告〔2011〕41号》等有关规定，以及江西证监局赣证监发【2012】35 号文“关于推进辖区上市公司内部控制规范体系建设工作的通知”的相关要求，结合公司实际情况，公司于第五届董事会第十四次会议审议通过了《公司内部控制规范的工作计划和实施方案》，并于2012年3月29日对外公告。

2012年8月14日，财政部办公厅、证监会办公厅发布《关于2012年主板上市公司分类分批实施企业内部控制规范体系的通知》的内容要求, 非国有控股主板上市公司，且于2011 年 12 月 31 日公司总市值（证监会算法）在 50 亿元以上，同时 2009 年至 2011年平均净利润在 3000 万元以上的，应在披露 2013 年公司年报的同时，披露董事会对公司内部控制的自我评价报告以及注册会计师出具的财务报告内部控制审计报告。其他主板上市公司，应在披露 2014 年公司年报的同时，披露董事会对公司内部控制的自我评价报告以及注册会计师出具的财务报告内部控制审计报告。根据通知精神，公司本部及各事业部结合内控前期工作实际情况及人员变动，对审议通过的《公司内部控制规范的工作计划和实施方案》中的部分内容做了相应调整，并制定了相关方案，现将公司内部控制的建立健全与实施调整方案报告如下：

一、公司基本情况介绍

1、凯发k8旗舰厅的简介

公司 2001 年 3 月在上海证券交易所挂牌上市,股票名称简称：联创光电，股票代码：600363。董事长：肖文，总裁：蒋国忠，公司本部位于南昌国家高新技术开发区联创光电科技园，同时分别在江西南昌、吉安，福建厦门等地设有产业基地，公司是国家高新技术企业，国家“863 计划”成果产业化基地，国家“铟镓氮 led 外延片、芯片产业化”示范工程企业，南昌国家半导体照明工程产业化基地核心企业，公司现有注册资本44,347.675万元。

2、截止2012年12月31日公司资产规模（单位：元）

3、公司凯发k8旗舰厅的业务范围

公司主要业务领域包括：led、光电线缆。公司拥有完整的设计开发系统和高素质的专业设计队伍，通过了 iso9001:2001 质量体系、gjb/z9001：2001 军工产品质量体系认证。形成了自 led 外延片、芯片、器件、到全彩显示屏、背光源、半导体照明光源及灯具等应用产品的较完整的产业链和规模化生产。公司抓住国家实施半导体照明工程的机遇，以液晶显示器用 led 背光源和半导体照明为突破口，提升 led 功率器件封装技术水平,增强 led 产品的整体竞争力，形成公司 led 产业规模效应及技术优势。公司还建成了具有国际一流设备和先进制造技术的现代化电缆生产基地。

4、组织机构情况

公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规则》及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总裁工作细则》，确保决策、执行和监督相互分离，形成制衡。同时公司董事会下设投资与战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个董事会专门委员会，为董事会科学决策提供支持。其中审计委员会下设审计部，对公司财务收支及生产经营活动进行监督、评价，提出合理化建议，直接向董事会审计委员会汇报工作。公司根据企业的性质、发展战略、管理要求等因素，设置了8个职能部门：行政中心、营运中心、物业中心、投资发展部、董事会办公室、政策法务中心、财务中心、技术中心、。通过合理划分部门管理职责和岗位职责，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约的内部控制体系。

5、控股及参股公司情况

截止到2012年12月31日，江西联创光电科技股份有限公司除自身公司外,还拥有分公司 3 家、全资子公司 3 家、控股子公司 7 家、以及参股子公司 3 家，各单位明细如下：

二、公司建立内部控制制度的目标、原则、考虑的基本要素

(一) 公司内部控制制度的目标 

1、合理保证企业经营管理合法合规。

2、合理保证企业资产安全。资产安全完整是投资者、债权人和其他利益相关者普遍关注的重大问题，是单位可持续发展的物质基础。良好的内部控制，应当为资产安全提供扎实的制度保障。

3、合理保证企业财务报告及相关信息真实完整。

4、提高经营效率和效果。要求单位结合自身所处的特定的经营、行业和经济环境，通过健全有效的内部控制，不断提高营运活动的盈利能力和管理效率。

5、促进企业实现发展战略。

(二) 公司建立内部控制制度遵循的基本原则 

1、内部控制制度符合国家有关法律法规和公司的实际情况。 

2、内部控制约束公司内部所有人员，任何个人都不得拥有超越内部控制的权力。

3、内部控制涵盖公司各项经济业务及相关岗位，并针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。 

4、内部控制保证公司内部机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督。

5、内部控制遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果。

6、内部控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。 

（三）公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素：

公司在建立和实施内部控制制度时应考虑目标设定、内部环境、风险确认、风险评估、风险管理策略选择、控制活动、信息沟通、检查监督等八项要素。

三、组织保障